武豊町議会 2023-12-18 12月18日－05号
１款１項３目総係費は、水道基本料金の免除のために必要となります水道料金システム対応に伴う委託料の増額補正であります。今回の水道料金減免に伴い、水道料金を管理しているシステム上で使用者ごとに基本料金免除の設定を行い、その確認作業を行う必要があるため、システム業者に委託する費用となります。また、免除期間終了後、通常の状態に戻すための費用も含まれております。 ４ページ、５ページをご覧ください。
１款１項３目総係費は、水道基本料金の免除のために必要となります水道料金システム対応に伴う委託料の増額補正であります。今回の水道料金減免に伴い、水道料金を管理しているシステム上で使用者ごとに基本料金免除の設定を行い、その確認作業を行う必要があるため、システム業者に委託する費用となります。また、免除期間終了後、通常の状態に戻すための費用も含まれております。 ４ページ、５ページをご覧ください。
支出について、人件費の整理により、１款１項１目総経費では17万3,000円増額、６目常滑浄化センター維持管理費では87万5,000円減額、また、１款５項１目総係費では50万6,000円減額し、支出の合計として120万8,000円を減額するものでございます。 次に、16ページ、資本的収入及び支出をご覧ください。
収益的支出の１款１項３目総係費は、人事異動等に伴う人件費の増額補正であります。 10ページ、11ページをご覧ください。 資本的支出の１款１項１目総係費につきましても、人件費の増額補正であります。 なお、給与費明細書など関係書類が添付してありますので、後ほどお目通しをお願いいたします。 以上で、議案第54号の提案理由の説明とさせていただきます。
営業費用のうち、前年度に比べ増加したものは、１目の原水及び浄水費、３目の受託工事費、４目の業務費、６目の減価償却費及び７目の資産減耗費であり、減少したものは、２目の配水及び給水費及び５目の総係費でございます。前年度と比べ、収益的支出全体では減少となっております。
次に、第82号議案令和４年度瀬戸市水道事業会計補正予算（第２号）について、都市活力分科会長より審査の報告を受け、１款１項５目総係費、「今回マイナス補正となっているが、その理由は何か」との質疑に対し、「４月１日の人事異動により人件費のならしを行っている。具体的には、課内で異動があり、総係費から業務費への付け替えを行ったためである」との答弁であった。
また、５目総係費につきましては、２節手当を39万1,000円、５節法定福利費を２万3,000円、それぞれ増額補正するものであります。これは、人事異動に伴い人件費が不足するため、増額補正するものであります。 続いて、20ページをお開きください。
３目 総係費577万3,000円の減額は、給料、手当等の減額によるものであります。 ２項 営業外費用 ３目 消費税及び地方消費税15万8,000円の減額は、本補正に伴う税額の再計算によるものであります。 178、179ページをお願いいたします。 次に、資本的支出について申し上げます。 １款 資本的支出 １項 １目 建設改良費183万円の追加は、給料、手当等の増額によるものであります。
支出について、人件費の整理により、１款１項１目総係費では217万円増額、６目常滑浄化センター維持管理費では607万2,000円減額、また、１款５項１目総係費では120万7,000円減額し、支出の合計として510万9,000円を減額するものでございます。 次に、16ページ資本的収入及び支出をご覧ください。
収益的支出の１款１項３目総係費は、人事異動に伴う人件費の減額補正であります。 10ページ、11ページをご覧ください。 収益的収入の１款２項２目他会計補助金は、人事異動に伴う児童手当給付補助金の減額補正であります。 16ページ、17ページをご覧ください。 資本的支出の１款１項１目総係費は、人事異動に伴う人件費の減額補正であります。
収益的支出は2,294万6,000円の減額となっておりますが、これは電気料金の高騰による管渠費、処理場費、農業集落排水処理場費の増額、総係費及び減価償却費の減額などによるものでございます。 第４条、収益的収入及び支出の補正でございますが、資本的収入は3,717万4,000円の減額となっておりますが、これは企業債、分担金及び負担金の減額、他会計補助金の増額によるものでございます。
収益的支出につきましては、営業費用における総係費の負担金459万1,000円を新たに計上するものでございます。 詳細につきましては、補正予算の概要を参考にしていただきたいと存じます。 これで提案理由並びに内容の説明を終わらせていただきます。よろしく御審議賜りますようお願いいたします。 ○議長（早川高光） これより質疑に入ります。 まず、議案第52号について質疑を行います。
営業費用のうち、前年度に比べ増加したものは、２目の配水及び給水費、３目の受託工事費及び６目の減価償却費であり、減少したものは、１目の原水及び浄水費、４目業務費、５目の総係費及び７目の資産減耗費でございます。前年度と比べ、収益的支出全体では8.5％の減少となっております。
１款 下水道事業費用 １項 営業費用 ９目 総係費290万4,000円の減額は委託料で、これは下水道使用料改定時期の見直しに伴い、使用料システム改修業務を実施しないとしたことによるものです。 ２項 営業外費用 ２目 消費税及び地方消費税26万4,000円の追加は、本補正の減額に伴う税額の再計算によるものです。 上段の収入について申し上げます。
収益的支出の１款１項３目総係費は、時間外勤務手当の不足に伴う人件費の増額補正であります。 10、11ページをご覧ください。 資本的支出の１款１項１目総係費は、時間外勤務手当の不足に伴う人件費の増額補正であります。 なお、給与費明細書など関係資料が添付してありますので、後ほどお目通しをお願いいたします。 以上で議案第６号の提案理由の説明とさせていただきます。よろしくお願いいたします。
２目 受託工事費192万9,000円の減額は、給料、手当等の増及びＪＲ半田駅前土地区画整理事業区域内の配水管布設に伴う仮設及び給水管の布設替え工事に係る工事請負費220万9,000円の減によるもの、３目 総係費68万1,000円の減額は、給料、手当等の減によるもの、２項 営業外費用 ３目 消費税及び地方消費税５万6,000円の減額は、本補正に伴う税額の再計算によるものであります。
支出について、人件費の整理により１款１項１目配水及び給水費は80万円増額し、２目総係費では342万6,000円減額し、支出の合計として262万6,000円を減額するものでございます。 次に、１枚はねていただき16ページ、資本的収入及び支出をご覧ください。 支出について、１款１項１目配水設備新設改良費を人件費の整理により83万円減額するものでございます。
収益的支出の１款１項３目総係費は、人事異動に伴う人件費の増額補正であります。 14ページ、15ページをご覧ください。 資本的支出の１款１項１目総係費は、人事異動に伴う人件費の増額補正であります。 なお、給与費明細書など関係資料が添付してありますので、後ほどお目通しをお願いいたします。 以上で議案第49号の提案理由の説明とさせていただきます。
収益的支出は2,434万9,000円の増額となっておりますが、主なものといたしましては、処理場費を1,801万1,000円増額、総係費を29万9,000円減額、消費税及び地方消費税を663万7,000円増額するものでございます。
営業費用のうち、前年度に比べ増加したものは、１目の原水及び浄水費、４目業務費、５目の総係費、６目の減価償却費及び７目の資産減耗費であり、減少したものは、２目の配水及び給水費及び３目の受託工事費でございます。前年度と比べ、収益的支出全体では11.3％の増加となっております。
２目総係費、17節委託料293万7,000円の減額補正は、下水道台帳の加除を委託した公共下水道台帳作成業務委託の請負残と、下水道維持管理データ入力業務委託は、職員により入力作業を行ったことによる不用額でございます。 ４目減価償却費、１節有形固定資産減価償却費1,034万9,000円の減額補正は、固定資産除却費の計上と、地方公営企業法適用時の計上額を改めるものでございます。