湯梨浜町議会 2022-12-09 令和 4年第10回定例会（第 1日12月 9日）
４目総係費ですが、会計年度任用職員の手当３７万８，０００円、報酬１６６万円、法定福利費３８万２，０００円につきまして、当初、雨水ポンプ場建設事業のほうに組んでおりましたが、その見直しにより資本的支出から組替えをさせていただくものです。同款３項特別損失ですが、これにつきましても令和３年度分の法適用前消費税確定申告について、５９３万２，０００円を減額するものでございます。 １２ページをお願いします。
４目総係費ですが、会計年度任用職員の手当３７万８，０００円、報酬１６６万円、法定福利費３８万２，０００円につきまして、当初、雨水ポンプ場建設事業のほうに組んでおりましたが、その見直しにより資本的支出から組替えをさせていただくものです。同款３項特別損失ですが、これにつきましても令和３年度分の法適用前消費税確定申告について、５９３万２，０００円を減額するものでございます。 １２ページをお願いします。
内訳としましては、記載のとおり、給料１９２万５，０００円の増額、手当２１７万７，０００円の増額、法定福利費では、主に共済組合負担金等の増額であり、７６万１，０００円の増額としております。 なお、４ページ、５ページの補正予算給与費明細書の説明は省略させていただきます。以上でございます。
次に報酬６９０万５，０００円、法定福利費７４万７，０００円の各それぞれの増額、こちらにつきましては新年度を新たなスタートと捉え、さらなる営業展開により集客増客を図る上での職員の補充、育成等による職員の手当、また雇用に係る保険料などが主なものでございます。 ２０ページから２３ページをお願いをいたします。先ほど申し上げました業務予定量の前年対比での増数により、増額しております主なものでございます。
支出、第１項営業費用１８万６，０００円の減額計上につきましては、職員に係る異動による手当、法定福利費の人件費、そしてそれに伴う負担金の減額分の計上をするものでございます。以上でございます。 ○議長（浜中 武仁君） 続いて、建設水道課長。 ○建設水道課長（石本 義之君） 失礼します。続きまして、議案第１３０号、令和３年度湯梨浜町水道事業会計補正予算（第２号）の補足説明をさせていただきます。
支出第１項営業費用１１３万８，０００円の減額計上につきましては、職員に係る異動による手当、法定福利費の人件費として負担金利率の変更に伴う減額の計上であります。 また、雑費６万６，０００円の増額につきましては、このたびのＷｉ－Ｆｉ環境整備に伴う新規プロバイダー契約料金によるものでございます。
この職員給与費は、以降の１６ページの予算明細書の支出、１款１項５目１節報酬の中から下水道使用料審議会委員報酬を除いた会計年度任用職員報酬１７７万５，０００円と、２節給料から６節法定福利費引当金繰入額までと１９ページの支出、１款１項３目処理場建設改良費、２節給料から６節法定福利費引当金繰入額までを合計したものとなります。要は職員人件費に相当するものということになります。
支出での１目施設経営費といたしましては、給料手当６１万４，０００円、法定福利費７９万円のそれぞれの減額でございます。こちらにつきましては、職員の手当、また雇用に係る保険料によるものが主なものでございます。 続きまして、２０ページをお願いいたします。先ほど申し上げました業務の予定量の前年対比での減数により減額しております主なものでございます。
給料につきましては、看護師などの退職、育児休業などにより減額となり、以下、同様の理由と給与改定によりまして手当、賞与引当金繰入金、法定福利費の減額でございます。報酬は、会計年度任用職員の退職などによるものでございます。 ２目材料費1,159万円の減は、患者などの減によりまして薬品の購入量が減少したことによる減額でございます。 ３目経費104万5,000円の減です。
職員手当及び法定福利費の増額でございます。 ３目減価償却費及び４目資産減耗費につきましては、収入と同じく風車の監視システムの除却に伴うものでございます。減価償却費につきましては、当該資産に係る減価償却予定額５２万１，０００円を減額し、資産減耗費につきましては未償却残高２６９万１，０００円を除却費として計上するものでございます。以上でございます。
扶養手当１８万円、期末手当３万９，０００円、勤勉手当２万９，０００円の計２４万８，０００円の職員給与費の減額、法定福利費１６万５，０００円の増額、よって、８万３，０００円の減額によります営業費用の減額補正をお願いするものでございます。 予算書９ページには収益費用明細書を載せておりますので、御覧をいただきたいと思います。以上でございます。 ○議長（入江 誠君） 続いて、建設水道課長。
報酬238万9,000円は検針業務の会計年度任用職員２名分、法定福利費381万7,000円は共済組合負担金、会計年度任用職員社会保険料等でございます。５つ飛ばしまして、委託料291万円は、料金会計システムの委託料、遠隔監視システムの委託料等でございます。４つ飛ばしまして、会費負担金223万1,000円は、退職手当組合負担金等でございます。
以下、手当、法定福利費の減は同様の理由によるものでございます。賞与引当金の増は、翌年度６月支払いの期末勤勉手当、それから法定福利費の当年度期間分に対応するものでございまして、給与改定などに伴う増加でございます。賃金の増は、臨時職員の採用によるものでございます。
支出の１目施設経営費といたしましては、給料手当が８５４万３，０００円の増額、法定福利費１１５万１，０００円の増額、昨年までの給与費区分、賃金はこのたびの会計年度任用職員制度により報酬へと移行し、こちらのほうが５１７万９，０００円の減額でございます。こちらにつきましては、正職員の採用、新年度からの会計年度任用職員制度によるものが主なものでございます。 続きまして、１９ページをお願いをいたします。
損益勘定の支出、１款事業費用、１項営業費用、１目施設経営費の節、給料１２６万円、手当４５万４，０００円、賃金３２０万円、法定福利費１３２万４，０００円、負担金２５万２，０００円の各それぞれの減額によります減額補正であります。
賃金269万円は、メーター検針業務の臨時職員２名分、法定福利費369万8,000円は、共済組合負担金、臨時職員社会保険料等でございます。５つ飛ばしまして、委託料292万8,000円は、料金会計システムの委託料、遠隔監視システムの委託料等でございます。４つ飛ばしまして、会費負担金218万9,000円は、退職手当組合負担金等でございます。
人事院勧告に伴う給与改定により、おのおのの給料は増となりましたが、看護師などの退職や育児休業などにより給料は減額となり、以下、手当、賞与引当金繰入額、法定福利費、経費のうち、退職手当組合負担金の減は同様の理由によるものです。賃金の減は、臨時職員の退職等によるものでございます。
３項４目その他特別損失３０８万６，０００円は前年度賞与費引当金及び法定福利費引当金の相当額で、公営企業法適用１年目は特別損失として計上するものでございます。 １７ページをお願いいたします。資本的収入及び支出でございます。まず、収入でございます。１款２項１目他会計出資金として２億２，６３３万７，０００円でございます。
損益勘定の支出、１款事業費用、１項営業費用、１目施設の経営費の節ですが、これは職員に伴うものでして、給料の１７７万２，０００円、手当８３万３，０００円、法定福利費５５万９，０００円、負担金３５万５，０００円、合計３５１万９，０００円の減額補正であります。以上です。 ○議長（入江 誠君） 続いて、建設水道課長。
前受け金は翌年度の水道料金の前払い、引当金は賞与引当金と法定福利費引当金を計上し、流動負債の合計は１億６，９７８万５，１８８円となっております。５、繰り延べ収益としましては受贈財産評価額から国庫補助金までで、負債合計は２３億２，０３７万８，７５６円であります。 次の資本の部ですが、６の資本金の合計は１０億８，５５９万６，４７４円であります。
賃金269万円は検針業務の臨時職員２名分、法定福利費368万9,000円は共済組合負担金、臨時職員社会保険料等でございます。委託料281万4,000円は、料金会計システムの委託料、遠隔監視システムの委託料等でございます。会費負担金216万4,000円は、退職手当組合負担金等でございます。貸倒引当金繰入額18万円は、次年度の債権の不納欠損に備えるため回収不能見込み額を計上させていただいております。