枚方市議会 2020-09-01 令和２年９月定例月議会（第１日） 本文
一方、費用では、支払利息が減少したことから営業外費用が減少した一方で、職員給与費が減少したものの流域下水道維持管理費が増加したことなどから営業費用は増加し、９１ページ８行目の当年度純利益は１８億３,５５４万６,９６４円となり、積立金取崩し後の未処分利益剰余金４億９,３８０万６,２５２円を合わせまして、当年度未処分利益剰余金は２３億２,９３５万３,２１６円でございます。
一方、費用では、支払利息が減少したことから営業外費用が減少した一方で、職員給与費が減少したものの流域下水道維持管理費が増加したことなどから営業費用は増加し、９１ページ８行目の当年度純利益は１８億３,５５４万６,９６４円となり、積立金取崩し後の未処分利益剰余金４億９,３８０万６,２５２円を合わせまして、当年度未処分利益剰余金は２３億２,９３５万３,２１６円でございます。
収益的支出でございますが、１款病院事業費用２項医業外費用１目支払利息及び企業債取扱諸費に５８８万６千円の増額補正をお願いするものです。これは先ほどの特別減収対策企業債の当年度分の利息支払いのため、増額補正をお願いするものでございます。 １３２ページ、１３３ページにお戻り願います。
収益的支出でございますが、１款病院事業費用２項医業外費用１目支払利息及び企業債取扱諸費に５８８万６千円の増額補正をお願いするものです。これは先ほどの特別減収対策企業債の当年度分の利息支払いのため、増額補正をお願いするものでございます。 １３２ページ、１３３ページにお戻り願います。
４支払利息は、当初予算額3,475万1,000円、決算額、支出済額はともに1,591万4,940円、不用額は1,883万6,060円で借入金利率が予定を下回ったことによるものでございます。 令和元年度泉佐野市土地開発公社の決算につきましての説明は以上のとおりでございます。ご審議の上、ご承認賜りますようよろしくお願い申し上げます。
１目支払利息は１億７，０８８万７千円の計上で、２，０３８万６千円の減少でございます。これは、企業債利息の減少によるものでございます。企業債利息の内訳につきましては、７９ページから８１ページまでの企業債明細書に記載いたしてございます。 ５４ページ、５５ページをお願いいたします。資本的収入でございます。
１目支払利息は１億７，０８８万７千円の計上で、２，０３８万６千円の減少でございます。これは、企業債利息の減少によるものでございます。企業債利息の内訳につきましては、７９ページから８１ページまでの企業債明細書に記載いたしてございます。 ５４ページ、５５ページをお願いいたします。資本的収入でございます。
主なものといたしましては、支払利息や消費税及び地方消費税を計上いたしております。第３項特別損失は、過年度損益修正損３００万円を計上いたしております。第４項予備費は５０万円と定めております。これによりまして、当年度の収益的収入及び支出の差し引き額は、５億８,７７５万７,０００円を予定しております。
もう一つは、契約時において、元金償還を開始するまでの据え置き期間を原則1年に縮減することにより、いずれも将来に渡る支払利息を圧縮しております。今後も効果的、効率的な資金調達手法を研究しながら、安定的な財政運営を確保してまいります。
◆委員（前園正昭） 下水道事業も一緒ですけど、水道事業としても、本当に事業予算、膨大な金額の中で、先ほどもありましたけれども、自己財源をしっかり充当しながら、支払利息の低減であるとか、あと、自己資本比率の向上、これをしっかりと次年度に向けて、努めていただきたいと思いますので、よろしくお願いいたします。 ○委員長（重松恵美子） 他にありませんか。 稲森委員。
また、支出の第１款事業費用の内訳といたしまして、第１項営業費用は下水道施設の維持管理費、流域下水道維持管理負担金及び固定資産の減価償却費などを、第２項営業外費用は企業債の支払利息並びに消費税及び地方消費税などの経費を、第３項特別損失は過年度分の未収金等の減額に係る過年度損益修正損などを、第４項では予備費を、それぞれ計上いたしております。
第１款水道事業費用において、支払利息の減等２７１万９,０００円の減額でございます。これにより補正後の支出予定総額は２７億８,５５１万８,０００円と相なるものでございます。 次に、収入につきましてご説明いたします。 第１款水道事業収益において、口径別納付金等６,３６８万８,０００円の追加でございます。補正後の収入予定総額は３１億３,１６４万５,０００円と相なるものでございます。
また、支出の第１款事業費用の内訳といたしまして、第１項営業費用は、下水道施設の維持管理費、流域下水道維持管理負担金及び固定資産の減価償却費などを、第２項営業外費用は、企業債の支払利息並びに消費税及び地方消費税などの経費を、第３項特別損失は、過年度分の未収金等の減額に係る過年度損益修正損などを、第４項では、予備費をそれぞれ計上しております。 次に、２ページをお開きください。
次に、２項営業外費用、１目支払利息及び企業債取扱諸費の企業債利息といたしまして２３４万５,０００円を減額しております。これは起債額の減少及び地方債利子が想定を下回ったことによるものであります。 以上、合計いたしまして５０８万１,０００円を減額いたしまして、収益的支出総額を１１億２,２２０万６,０００円とするものでございます。 次に、２５ページをお願いいたします。
支出といたしましては、下水道等事業費用で５，９１２万３，０００円を減額するもので、営業費用において、流域下水道維持管理負担金が確定したことなど、また営業外費用においては、支払利息及び企業債取扱諸費が確定したことによりそれぞれ減額となったものでございます。 恐れ入りますが、４６ページをお開き願います。 第４条は、資本的収入及び支出でございます。
第２項営業外費用は5,986万5,000円で、企業債の支払利息、消費税等となっております。 また、第３項特別損失は５万円で、固定資産売却損で費目設定させていただいたものでございます。 第４項予備費は100万円で、費目設定させていただいたものでございます。 次に、第４条資本的収入及び支出でございます。
営業外費用の支払利息及び企業債取扱諸費は、不用額を減額するものでございます。 予備費は、不用となる300万円全額を減額するものでございます。 続きまして、資本的収入の補正についてご説明申し上げます。 下水道受益者負担金については、現時点で増額が見込まれる額を計上しようとするものでございます。 18ページをお開きください。 資本的支出の補正についてご説明申し上げます。
（項）２．営業外費用、（目）１．支払利息及び企業債取扱諸費につきましては、企業債利息の利率確定により３億１,０８９万３,０００円から３６０万円減の３億７２９万３,０００円に改めるものでございます。 補正予算書の４ページをお願いいたします。
最後に、病院事業会計予算の概要につきまして、収益的収支につきましては、収入において、長期前受金戻入等の減少を見込むものの、新たな病床機能の変更による入院収益の増加や負担金交付金等の増加により、前年度と比較して1億3,141万1,000円、率にして1.6％の増加を見込み、支出では、減価償却費、支払利息及び企業債取扱諸費等の減少を見込むものの、材料費、資産減耗費、雑損失等の増加により、前年度と比較して9,541
第１款水道事業費用において、受水費、水道施設の維持管理費、減価償却費、企業債の支払利息等２７億７,４２５万８,０００円の計上でございます。 次に、収入についてご説明いたします。 第１款水道事業収益において、水道料金等の給水収益、固定資産の減価償却等に係る長期前受金戻入、口径別納付金等３０億８,７１４万８,０００円の計上でございます。
これは目１支払利息及び企業債取扱諸費におきまして847万9,000円の減額となったものの、目３雑損失におきまして資本的支出等に係る控除対象外消費税で5,291万4,000円の増額となっているためでございます。 少しページを戻っていただきまして、１ページをお開き願います。 収入でございます。