高槻市議会 2023-03-01 令和 5年第1回定例会（第1日 3月 1日）
支出といたしましては、下水道等事業費用で７，２４６万３，０００円を減額するもので、営業費用においては流域下水道維持管理負担金の確定や使用料徴収業務委託料の精算などにより、また、営業外費用においては支払利息及び企業債取扱諸費の確定などにより、それぞれ減額となったものでございます。 恐れ入りますが、３４ページをお開き願います。 第４条は、資本的収入及び支出でございます。
支出といたしましては、下水道等事業費用で７，２４６万３，０００円を減額するもので、営業費用においては流域下水道維持管理負担金の確定や使用料徴収業務委託料の精算などにより、また、営業外費用においては支払利息及び企業債取扱諸費の確定などにより、それぞれ減額となったものでございます。 恐れ入りますが、３４ページをお開き願います。 第４条は、資本的収入及び支出でございます。
2,410,8253,3002,414,125１ 営業収益2,071,258▲171,8201,899,438１ 営業外収益339,567175,120514,687 支出 （単位 千円）科目既決予定額補正予定額計款項１ 水道事業費用 2,363,6343222,363,956１ 営業費用2,148,2633,3002,151,563２ 営業外費用
この額に営業外収益の１２４万4,３８３円を加え、営業外費用の１８９万3,７６９円を差し引きました1,５７２万9,４００円が経常利益でございます。この経常利益から特別損失２０万円、法人税、住民税及び事業税の５１６万1,６００円を差し引きました1,０３６万7,８００円が当期利益となるものでございます。 次に、７ページをご覧ください。 株主資本等変動計算書につきましてご説明申し上げます。
次に、支出でございますが、第1款水道事業費用では、不用額の内訳といたしまして、第1項営業費用で6,772万7,255円、第2項営業外費用で1億4,168万8,479円、第3項特別損失で521万9,991円、第4項予備費で1,000万円であります。
一方、２．営業費用では、（５）流域下水道維持管理費などが増加しましたが、ページ下段の４．営業外費用の（１）支払利息及び企業債取扱費や、８９ページの５．特別利益及び６．特別損失が減少したことなどによりまして、６行目の当年度純利益は、１７億２１４万６,１５４円となり、積立金取崩し後の未処分利益剰余金５,８７４万９,７７９円を合わせまして、当年度未処分利益剰余金は、１７億６,０８９万５,９３３円でございます
２項営業外費用は２億３，０２９万円の計上で、６１万５千円の減少でございます。 １目支払利息は１億５，０８１万４千円の計上で、６６４万円の減少でございます。これは企業債利息の減少によるものでございます。企業債利息の内訳につきましては、７９ページから８１ページまでの企業債明細書に記載してございます。 ２目受託工事費は５，４７４万７千円の計上で、１，６９０万円の減少でございます。
次に、支出につきましては、第１款下水道事業費用で９２億８８７９万７０００円を計上し、その内訳といたしましては、第１項営業費用で７９億３０９２万７０００円を、第２項営業外費用で１３億４５８７万円を、第３項予備費で１２００万円を、それぞれ計上するものでございます。 この結果、収益的収支におきましては、消費税込みで６億４８１２万８０００円の単年度純利益を見込んでおります。
支出では、第１款第１項営業費用におきまして、移設工事の減等による外注請負費の減等により、３０３３万７０００円減の５３億３１７２万７０００円に、第２項営業外費用では借入利息の減により、１４万１０００円減の１億８０４２万７０００円に、第３項特別損失では、固定資産売却損及び和歌山市への応急給水活動に伴う費用の計上により４７３５万２０００円を計上し、第１款水道事業費用を５５億６９５０万６０００円とするものでございます
収入 第１款 水道事業収益 2,410,825千円 第１項 営業収益 2,071,258千円 第２項 営業外収益 339,567千円 支出 第１款 水道事業費用 2,370,128千円 第１項 営業費用 2,154,757千円 第２項 営業外費用 194,367千円
50,8662,407,978１ 営業収益1,953,362▲37,0061,916,356２ 営業外収益505,482▲13,860491,622 支出 （単位 千円）科目既決予定額補正予定額計款項１ 水道事業費用 2,400,506▲44,8172,355,689１ 営業費用2,183,137▲40,2142,142,923２ 営業外費用
第６条に、企業債の起債の目的、限度額等を定め、第７条に、予定支出の各項の経費の金額を流用することができる項として、営業費用、営業外費用を定めております。 ６ページをお開き願います。 第８条に、議会の議決を経なければ流用することができない経費として職員給与費を定め、第９条に、たな卸資産の購入限度額を定めております。 ７ページ以降の予算に関する詳細につきましては、別冊参考資料にてご説明いたします。
４ページに参りまして、支出の部は、第１款 水道事業費用におきまして、前年度比8.3％増の70億5,118万1,000円を予定しておりまして、第１項 営業費用は、取水、送配水、給水等に関わるもので、総額67億6,660万6,000円を、第２項 営業外費用では、企業債利息など、２億3,457万5,000円を予定しております。 また、第３項では、予備費として5,000万円を計上しております。
また、営業外費用では企業債の借入れ額の減少により支払い利息が減少し、その結果、企業合計では１０４億７,９９８万１,０００円となり、計画値より約４億８,０００万円下回りました。
まず、営業収益から営業費用を差し引いた営業利益は、４３８１万１６７２円となり、一方、営業外収益が営業外費用を３億９４９０万３８８７円上回り、経常利益は、４億３８７１万５５５９円となりました。
この額に営業外収益の１４４万9,３７３円を加え、営業外費用の２９４万5,３２９円を差し引きました3,２３０万８７７円が経常利益でございます。この経常利益から法人税、住民税及び事業税の1,００９万2,８００円を差し引きました2,２２０万8,０７７円が当期利益となるものでございます。 次に、７ページをご覧ください。 株式資本等変動計算書につきましてご説明申し上げます。
第２項営業外費用は２億２，９７９万２，２８０円で、前年度に比べ約６，３９０万円の増加でございます。これは主に工事請負費、消費税及び地方消費税納付額の増加によるものでございます。 第３項特別損失は１５８万３，２９３円で、前年度に比べ約３万円の減少でございます。 第４項予備費の充用はございません。 １３ページ、１４ページをお願いいたします。資本的収入及び支出のうち収入からご説明いたします。
次に、支出でございますが、第1款水道事業費用では、不用額の内訳といたしまして、第1項営業費用で8,338万7,957円、第2項営業外費用で1,624万1,511円、第3項特別損失で378万5,170円、第4項予備費で1,000万円であります。
2,455,5443,3002,458,844１ 営業収益2,125,182▲171,8201,953,362２ 営業外収益330,362175,120505,482 支出 （単位 千円）科目既決予定額補正予定額計款項１ 水道事業費用 2,403,426▲2,9202,400,506１ 営業費用2,179,8373,3002,183,137２ 営業外費用
また、支出の第１款事業費用の内訳といたしまして、第１項営業費用は下水道施設の維持管理費、流域下水道維持管理負担金及び固定資産の減価償却費などを、第２項営業外費用は企業債の支払利息並びに消費税及び地方消費税などの経費を、第３項特別損失は過年度分の未収金等の減額に係る過年度損益修正損などを、第４項では予備費を、それぞれ計上いたしております。
２項営業外費用は２億３，０９０万５千円の計上で、３７６万２千円の減少でございます。 １目支払利息は１億５，７４５万４千円の計上で、１，３４３万３千円の減少でございます。これは企業債利息の減少によるものでございます。企業債利息の内訳につきましては、７７ページから７９ページまでの企業債明細書に記載いたしてございます。 ５４ページ、５５ページをお願いいたします。資本的収入でございます。