高槻市議会 2023-03-01 令和 5年第1回定例会（第1日 3月 1日）
支出といたしましては、下水道等事業費用で７，２４６万３，０００円を減額するもので、営業費用においては流域下水道維持管理負担金の確定や使用料徴収業務委託料の精算などにより、また、営業外費用においては支払利息及び企業債取扱諸費の確定などにより、それぞれ減額となったものでございます。 恐れ入りますが、３４ページをお開き願います。 第４条は、資本的収入及び支出でございます。
支出といたしましては、下水道等事業費用で７，２４６万３，０００円を減額するもので、営業費用においては流域下水道維持管理負担金の確定や使用料徴収業務委託料の精算などにより、また、営業外費用においては支払利息及び企業債取扱諸費の確定などにより、それぞれ減額となったものでございます。 恐れ入りますが、３４ページをお開き願います。 第４条は、資本的収入及び支出でございます。
今回の補正は、池田市の下水処理の一部を行っている猪名川流域下水道原田処理場の電力料金の高騰に伴う補正をさせていただくもので、その内容は、他会計負担金の増額、消費税及び地方消費税還付金の増額、流域下水道維持管理負担金の増額でございます。 恐れ入りますが、128ページをお開き願います。
費用面では、流域下水道維持管理負担金や資産減耗費などが増加したものの、減価償却費や企業債利息などが減少したことにより、経常費用が減少しました。この結果、経常利益は2,775万9,427円で、特別損益を含めた当年度純利益は2,748万681円となり、引き続き黒字決算となった次第であります。
次に、下水道事業会計予算の概要につきまして、収益的収支につきましては、収入において雨水処理負担金の減少を見込むものの、下水道使用料、他会計補助金等の増加により、前年度と比較して1,060万3,000円、率にして0.4％の増加を見込み、支出では、減価償却費等の増加を見込むものの、流域下水道維持管理負担金、企業債利息等の減少により、前年度と比較して1,373万6,000円、率にして0.6％の減少を見込んでおります
また費用面では、減価償却費などが増加したものの流域下水道維持管理負担金や企業債利息などが減少したことにより、経常利益3,043万932円となりました。また、特別損益を含めた当年度純利益は3,018万2,723円となり、引き続き黒字決算となった次第であります。
また、支出の第１款事業費用の内訳といたしまして、第１項営業費用は下水道施設の維持管理費、流域下水道維持管理負担金及び固定資産の減価償却費などを、第２項営業外費用は企業債の支払利息並びに消費税及び地方消費税などの経費を、第３項特別損失は過年度分の未収金等の減額に係る過年度損益修正損などを、第４項では予備費を、それぞれ計上いたしております。
主な支出といたしましては、ポンプ場費に１億８,３７８万８,０００円、流域下水道維持管理負担金に１億７,９５０万４,０００円、減価償却費に１１億３８９万７,０００円を計上いたしております。 これに対します収益的収入は、２４億４,８１２万７,０００円を計上いたしております。 主な収入といたしましては、下水道使用料収入で８億４,６１５万９,０００円でございます。
また、支出の第１款事業費用の内訳といたしまして、第１項営業費用は、下水道施設の維持管理費、流域下水道維持管理負担金及び固定資産の減価償却費などを、第２項営業外費用は、企業債の支払い利息並びに消費税及び地方消費税などの経費を、第３項特別損失は、過年度分の未収金等の減額に係る過年度損益修正損などを、第４項では、予備費をそれぞれ計上いたしております。 次に、２ページをお開きください。
第３項特別利益の増額は、流域下水道維持管理負担金の精算に伴う過年度損益修正益の増などによるものでございます。 次に、支出でございますが、第１款事業費用、第１項営業費用の減額は、流域下水道維持管理負担金の確定による減及び年度末までの決算見込みによる職員給与費の減などによるものでございます。第２項営業外費用の増額は、消費税及び地方消費税の増によるものでございます。
第１款下水道事業収益において、令和元年度流域下水道維持管理負担金精算金等３,８３９万９,０００円の追加でございます。これにより補正後の収入予定総額は２７億３６４万９,０００円と相なるものでございます。 次に、第４条において、予算第４条に定めた資本的収入及び支出の予定額の補正につきまして、支出からご説明いたします。
収益的収入の主なものは、他会計補助金の減額であり、収益的支出の主なものは、流域下水道維持管理負担金及び企業債利息の減額でございます。 また、資本的収入の主なものは、企業債の減額並びに国庫補助金及び他会計出資金の増額であり、資本的支出の主なものは、流域下水道建設費負担金の減額でございます。
下水道事業会計予算の概要につきまして、収益的収支につきましては、収入において、下水道使用料、雨水処理負担金の増加を見込むものの、他会計補助金等の減少により、前年度と比較して7,618万3,000円、率にして3.0％の減少を見込み、支出では、流域下水道維持管理負担金等の増加を見込むものの、減価償却費、企業債利息等の減少により、前年度と比較して5,841万7,000円、率にして2.4％の減少を見込んでおります
第１款下水道事業費用において、下水道施設の維持管理費、流域下水道維持管理負担金、減価償却費、企業債の支払利息等２５億５６５万７,０００円の計上でございます。 次に、収入についてご説明いたします。 第１款下水道事業収益において、下水道使用料、一般会計からの負担金、固定資産の減価償却等に係る長期前受金戻入等２６億３,８４６万７,０００円の計上でございます。
主な執行内容といたしましては、管渠、ポンプ場、処理場の維持管理に要する費用が２７.１％、下水道事業全般に要する費用が７.４％、減価償却費、資産減耗費及び流域下水道維持管理負担金が６５.５％でございます。 第２項営業外費用の決算額は２億２,６７２万２,３９２円で、執行率は８２.５％でございます。主な執行内容といたしましては、企業債の償還に対する利息でございます。
1,510,063,722 －－－－－－－２ 営業費用 (1)管渠費 150,732,266 (2)処理場費 26,777,380 (3)浄化槽費 19,345,902 (4)普及指導費 11,802,843 (5)業務費 63,384,440 (6)総係費 40,466,363 (7)流域下水道維持管理負担金
また、支出合計は流域下水道維持管理負担金や減価償却費などにより、前年度と比較をいたしまして１,４６４万９,９６１円増加の１０億７,４８８万４,１０４円となりました。 その結果、収益的収支は２,１５１万５,１４８円の純利益となり、当年度未処理欠損金は２４２万１,８２６円となりました。 次に、税込みの資本的収支について申し上げます。
主な支出といたしましては、ポンプ場費に１億８,７１７万５,０００円、流域下水道維持管理負担金に１億７,５５８万３,０００円、減価償却費に１１億２８８万７,０００円を計上いたしております。 これに対します収益的収入は、２４億９,１６０万２,０００円を計上いたしております。 主な収入といたしましては、下水道使用料収入で８億５,６２１万円でございます。
また、支出の第１款事業費用の内訳といたしまして、第１項営業費用は下水道施設の維持管理費、流域下水道維持管理負担金及び固定資産の減価償却費などを、第２項営業外費用は企業債の支払利息並びに消費税及び地方消費税などの経費を、第３項特別損失は過年度分の未収金等の減額に係る過年度損益修正損などを、第４項では予備費を、それぞれ計上いたしております。
第１款下水道事業収益において、平成３０年度流域下水道維持管理負担金精算金等５,９７９万７,０００円の追加でございます。これにより補正後の支出予定総額は２６億７,１２９万８,０００円と相なるものでございます。 次に、第４条において、予算第４条に定めた資本的収入及び支出の予定額の補正につきまして、支出からご説明いたします。
次に、支出でございますが、第１款事業費用、第１項営業費用の減額は、流域下水道維持管理負担金の確定による減及び年度末までの決算見込みによる職員給与費の減などによるものでございます。第２項営業外費用の減額は、消費税及び地方消費税の減などによるものでございます。第３項特別損失の増額は、前年度分一般会計補助金の精算等に伴う過年度損益修正損の増によるものでございます。