〃 福間 健治 〃 岩崎 貴博
〃
斉藤由美子 〃 馬見塚 剛
〃 甲斐 高之 〃
帆秋 誠悟
〃
宮邉 和弘 〃 安東 房吉
〃
日小田良二 〃 スカルリーパー・エイジ
〃 三浦 由紀 〃
衛藤 延洋
〃 仲家 孝治 〃
荻本 正直
〃 高橋 弘巳 〃 橋本 敬広
〃
川邉 浩子 〃
国宗 浩
〃
泥谷 郁 〃 今山 裕之
欠席委員
な し
４．
説明員
佐藤総務部長、
末松総務部審議監、
江藤企画部長、
杉﨑財務部長､
小畑福祉保健部長、
重石子どもすこやか部長、
戸田商工労働観光部長、
安部商工労働観光部審議監兼おおいた
魅力発信局長、
森本農林水産部長、
衞藤上下水道部長、
板井上下水道部審議監、
増田教育部長、
佐藤財務部次長、
堀財務部次長兼
納税課長、
佐々木商工労働観光部次長兼
商工労政課長、
上原商工労働観光部次長兼
観光課長、
重松農林水産部次長兼
農政課長、
佐藤教育部次長兼
学校教育課長、
三ヶ尻上下水道部次長、
小野企画課長、
吉良財政課長、
津田税制課長、朝来
野福祉保健課長、
原田福祉事務所次長兼
障害福祉課長、
竹野大分市
保健所次長兼
健康課長、
藤田福祉事務所次長兼
子育て支援課長、末
綱創業経営支援課長、
安部会計管理者兼
会計課長、
永田社会教育課長、
衛藤経営企画課長、
正
池企画課参事兼
行政改革推進室長、
大橋財政課参事、
阿部財政課参事
５．
事務局出席者
吉野議事課長、
岡村議事課参事、
斉藤議事課政策調査室長、
河井議事課議事担当班長
書記 松尾 和貴
６．
審査案件等
１、
分科会審査項目の決定
２、
平成29
年度決算の
概要説明
３、前
年度決算審査特別委員会要望事項に対する
回答
４、
決算審査の
申し合わせ事項
５、その他
会議の
概要
平成30年９月19日
午前10時55分
開議
○
二宮委員長
ただいまから
決算審査特別委員会を開会します。
本日の
案件は、お
手元に配付の日程のとおりです。
初めに、
出席の
委員並びに
執行部に申し上げます。
説明、
質疑、答弁の際は、挙手の上、自席から発言をお願いします。
まず、
分科会審査項目についてお諮りいたします。
お
手元に配付しております
決算審査特別委員会分科会審査項目表（案）をごらんください。このとおりでよろしいでしょうか。
〔「異議
なし」の声〕
○
二宮委員長
それでは、このように決定いたします。
次に、
平成29
年度決算の
概要説明及び前
年度決算審査特別委員会要望事項に対する
回答について、一括して
執行部の
説明を求めます。
○
杉﨑財務部長
本日から
決算議案の御
審議をお願いいたしております。よろしくお願いいたします。
それでは、
平成29
年度決算の
概要につきまして、お配りをしております
平成29
年度大分市
歳入歳出決算概要説明書資料②に沿って御
説明申し上げます。なお、金額につきましては全て概数で
説明させていただきます。
資料の１ページをお開きください。まず、
一般会計の
決算収支状況につきまして御
説明いたします。
歳入総額1,778億2,000万円、
歳出総額1,729億9,700万円となっており、
歳入から
歳出を差し引いた
形式収支は48億2,200万円で、この
形式収支から翌
年度へ繰り越すべき
財源６億9,400万円を控除した
実質収支は、41億2,700万円の
黒字となっております。
続きまして、３ページをお開きください。
歳入の主なものにつきまして御
説明申し上げます。
まず、１款
市税につきまして
決算額は786億6,000万円で、前
年度に比べ８億300万円、1.0％の増となっております。
この
内訳につきましては、４ページをお開きください。
表の一番上の
固定資産税は360億8,000万円で、昨
年度比10億200万円、2.9％の増となっており、これは家屋における新
増築分や
償却資産での
新規設備投資の増などが主な
原因であります。その次の
市民税は302億8,100万円で、昨
年度比１億4,000万円、0.5％の減となっており、その
内訳は、
個人市民税が
個人所得の増加により３億9,100万円、1.7％の増、
法人市民税が、
熊本地震による
法人の
収益悪化や
税制改正の影響により５億3,100万円、7.8％の減となっております。また、
市たばこ税は32億8,300万円で、
売り渡し本数の
減少により昨
年度比１億9,200万円、5.5％の減となっております。その結果、
市税全体につきましては８億300万円、１％の増となったところでございます。
恐れ入りますが、もう一度３ページにお戻りください。その他の主な
歳入について御
説明申し上げます。
６
款地方消費税交付金は89億2,500万円で、昨
年度に比べ４億7,400万円、5.6％の増となっており、これは
個人消費の持ち直しによるものであります。
次に、11
款地方交付税は91億1,900万円で、昨
年度に比べ８億5,800万円、8.6％の減となっており、これは、
市税等の
増収に伴い、
普通交付税の
算定基礎となります
基準財政収入額がふえたことが主な
原因でございます。
次に、15
款国庫支出金は336億7,900万円で、前
年度に比べ２億5,800万円、0.8％の増となっており、これは主に
認可保育所等の
施設整備に係る
交付金などが増加したことによるものであります。
次に、16
款県支出金は115億5,400万円で、昨
年度に比べ11億900万円、10.6％の増となっており、これは主に
介護サービス基盤整備事業費補助金や
私立保育所等給付費などが増加したことによるものであります。
次に、19
款繰入金は39億9,500万円で、昨
年度に比べ39億5,200万円の増となっており、これは主に
大分市
中心市街地祝祭広場整備事業における
用地購入費として
財政調整基金から繰り入れたことによるものでございます。
次に、22款市債は134億600万円で、前
年度に比べ39億4,200万円、22.7％の減となっており、これは主に
碩田学園の
施設整備事業が終了したことなどによるものでございます。
続きまして、６ページをお開きください。
歳出につきまして、
性質別の
状況を御
説明申し上げます。
まず、
義務的経費は995億3,300万円で、前
年度に比べ13億3,600万円、1.4％増加しております。その
内訳といたしましては、
人件費は280億400万円で、前
年度に比べ４億800万円、1.4％の減となっており、これは主に
退職者数が
減少したことなどによるものであります。
扶助費は519億400万円で、昨
年度に比べ14億2,900万円、2.8％増加しており、これは主に
私立保育所等給付費や
障害者の
介護・
訓練等給付事業などの増によるものであります。
公債費は196億2,400万円で、前
年度に比べ３億1,600万円、1.6％増加しており、これは
ホルトホール大分の
建設費の
財源として
平成24
年度に発行いたしました
住民参加型市場公募債の
満期が到来し、
償還を行ったことによるものであります。
次に、
普通建設事業費は220億9,000万円で、前
年度に比べ８億1,600万円、3.6％
減少しており、これは主に
碩田学園の
整備事業が終了したことなどによるものであります。
次に、
物件費は193億500万円で、前
年度に比べ12億4,100万円、6.9％増加しており、これは主に
情報システム最適化事業や
ごみ収集業務の
委託範囲の拡大などによるものであります。
次に、
補助費は106億2,400万円で、昨
年度に比べ9,600万円、0.9％増加しており、これは主に
市税の
過誤納還付金などの増によるものであります。
次に、
繰出金は146億9,600万円で、前
年度に比べ５億2,600万円、3.7％増加しており、これは主に
後期高齢者医療特別会計への
保険基盤安定繰出金や
介護保険特別会計への
介護給付費繰出金などの増によるものであります。
次に、その他は67億4,600万円で、前
年度に比べ4,100万円、0.6％
減少しており、これは主に
廃棄物処理施設整備基金への
積立金の減などによるものであります。
以上が
一般会計の
概要でございます。
続きまして、９ページをお開きください。
特別会計につきまして御
説明を申し上げます。
９
特別会計の
合計は、
歳入総額1,006億500万円、
歳出総額980億3,900万円となっており、差し引き25億6,500万円の
黒字であります。
続きまして、10ページをお開きください。
水道事業会計につきまして御
説明申し上げます。
まず、
収益的収支では
事業収益109億1,600万円、
事業費79億4,200万円となっており、
税抜き後26億6,300万円の当
年度純利益を計上いたしております。
次に、
資本的収支では
収入18億9,100万円、
支出71億900万円となり、52億1,700万円の
収支不足を生じましたが、
損益勘定留保資金等で
補填し、
補填後の
内部留保資金繰越金を27億8,300万円確保したところであります。また、
企業債残高は228億100万円で、前
年度に比べ15億9000万円
減少しております。
続きまして、11ページをお開きください。
公共下水道事業会計について御
説明申し上げます。
まず、
収益的収支では
事業収益120億5,200万円、
事業費118億8,800万円となり、
税抜き後の
収入と
支出は同額となり、
収支は均衡いたしました。
次に、
資本的収支では
収入60億4,800万円、
支出99億6,800万円となり、39億1,900万円の
収支不足が生じましたが、
損益勘定留保資金等で
補填し、
補填後の
内部留保資金繰越額を11億9,600万円確保したところであります。また、
企業債残高は849億8,100万円で、前
年度に比べ29億2,000万円
減少しております。
続きまして、12ページをお開きください。
普通会計における主な
財政指標について御
説明申し上げます。
財政力指数は0.896で、前
年度より0.01ポイント
上昇、改善しております。
経常収支比率は92.9％で、前
年度より1.1ポイント
上昇、これは悪化しております。
実質収支比率は4.2％で、前
年度より0.4ポイント
低下、これも悪化しております。
公債費比率は10.6％で、前
年度より0.1ポイント
上昇、これも悪化しております。
次に、
健全化判断比率についてでございますが、
実質赤字比率及び
連結実質赤字比率は、ともに
赤字がございませんので、数値は入っておりません。
実質公債費比率は5.7％で、前
年度より0.4ポイント
低下、これは改善しております。将来
負担比率は41.5％で、前
年度より4.9ポイント
上昇、これは悪化しております。結果といたしまして、いずれも健全な状態とされる
早期健全化基準内となったところでございます。
続きまして、13ページをお開きください。
基金等の
状況について御
説明申し上げます。
まず、
財政調整基金につきましては、
大分市
中心市街地祝祭広場整備事業における
用地購入費として23億2,000万円、
減債基金につきましては、
ホルトホール大分の
建設費の
財源とし
平成24
年度に発行した
住民参加型市場公募債の
満期が到来したことにより、その
償還財源として１億7,000万円を取り崩したところでございます。また、今後増大する
公共施設の
更新等、将来の
負担増に備えるため、
財政調整基金など主要３
基金の
合計で１億5,900万円を積み立てたことにより、
平成29
年度末
残高は198億9,500万円となっております。
次に、
地方債の
状況ですが、
平成29
年度末の
一般会計の
市債残高は1,723億6,600万円となり、前
年度に比べ46億9,200万円の減となっております。
地方債につきましては、毎
年度新規の発行を極力抑制してきておりまして、今後も
残高は
減少傾向で推移するものと考えております。
なお、
基礎的財政収支、いわゆるプライマリーバランスにつきましては、110億円の
黒字を確保したところでございます。
平成29
年度につきましては、景気は穏やかな
回復基調が続いているものの、税収の大幅な
増収には至っておらず、
行政改革推進プラン2013の着実な
実行等により
財源を捻出する中、
新規事業を初め、
各種施策の
推進に取り組み、
市民福祉の向上に努めたところでございます。
○
二宮委員長
財政課長。
(
財政課長：「前
年度決算審査特別委員会要望事項に対する
回答」
資料①を読み上げて
説明)
○
二宮委員長
説明が終わりましたので、
質疑、
意見を受けたいと思います。なお、全体会での
質疑につきましては、
概要についての総括的な
質疑のみとするという
申し合わせ事項がございます。細部に係る
質疑につきましては、各
分科会で行っていただきますようお願いいたします。