大町市議会 2024-02-20 02月20日－01号
款１９項１目２基金繰入金１億９，０００万円の増は、退職手当基金からの繰入金７，０００万円と本補正の財源調整としての財政調整基金繰入金１億２，０００万円であります。 款２１諸収入９万４，０００円の減は、事業費の確定に伴うものであります。 次に、歳出について主なものを御説明いたします。 １４ページをお願いします。
款１９項１目２基金繰入金１億９，０００万円の増は、退職手当基金からの繰入金７，０００万円と本補正の財源調整としての財政調整基金繰入金１億２，０００万円であります。 款２１諸収入９万４，０００円の減は、事業費の確定に伴うものであります。 次に、歳出について主なものを御説明いたします。 １４ページをお願いします。
款１９繰入金６，８１８万円の増は、財源調整としての財政調整基金からの繰入金４，０００万円、退職手当基金からの繰入金２，０００万円、令和４年度ふるさと応援寄附金の確定に伴うふるさと応援基金からの繰入金８１８万円であります。 款２１諸収入２，４７０万円の増は、項５目５節２総務費雑入、自治総合センターコミュニティ助成金１，７７０万円と市町村振興協会コミュニティ助成金４３０万円などであります。
款１９繰入金６，０００万円の増は、退職手当の財源とするため、退職手当基金からの繰入金５，０００万円と財政調整としての財政調整基金繰入金１，０００万円であります。 款２１諸収入２４５万１，０００円の減は、事業費の確定に伴い社会就労センター受託事業収入などを減額するものであります。 １６ページをお願いします。
また、このページ一番下の事業、職員退職手当積立金のうち職員退職手当基金利子積立金は、職員退職手当基金に１年間の利子を積み立てるもので、このページ以降、このように基金に対する利子の積立金が何か所か出てまいります。 説明は省略をさせていただきますが、今回の３月補正予算におきまして、一般会計に属する基金の合計で約3,099万円の利子を積み立てるものでございます。
基金運用によりまして当初予算時には見込まなかった有価証券売払収入があったため、職員退職手当基金への積立金を予算計上するものでございます。特定財源としまして、有価証券売払収入を全額充当するものでございます。 ２項２目事業［４］スマートフォン端末活用事業費で４６万８,０００円の補正増でございます。
基金残高減少の要因といたしましては、先ほども申しましたが、平成２９年度にふるさと納税による寄附金が大きく増加をいたしまして、次の年に当たる３０年度に、寄附者の要望に応じた事業の財源として、ふるさと応援基金から６億３，０００万円を繰り入れましたことから、他の基金からの繰入額が抑制されたことに加えまして、退職手当基金や北アルプス仁科の里整備基金などに積立てを行うことができました。
退職手当基金ほか４基金からそれぞれの事業に充当するため繰り入れております。 ページが飛びますが、５４ページ、５５ページを御覧ください。 款２１市債は１２億９，５５１万７，０００円で、前年度比５．５％、６，７２６万９，０００円の増でございます。主なものは、臨時財政対策債、繰越明許費学校施設空調設備設置事業債などでございます。
また、上から４事業目の職員退職手当積立金のうち、職員退職手当基金利子積立金は、職員の退職手当基金に１年間の利子を積み立てるもので、このページ以降、基金に対する利子の積立金が何件か出てまいります。 以降、説明は省略をさせていただきますが、一般会計、特別会計含めまして、今回の３月補正予算で全基金合計約3,270万円の利子を積み立てております。
目５における基金管理費５億２，０００万円の増額は、財政調整基金に２億円、北アルプス山麓仁科の里整備基金に２億５，０００万円、退職手当基金に７，０００万円をそれぞれ積み立てるものでございます。 今回の補正によりまして、財政調整基金の年度末基金残高は１７億５，７００万円余となり、積立額の目安としております予算総額の１割程度を確保することとなりました。 ４６ページをごらんください。
まず、歳出におきましては、退職手当の年度間の平準化を図るため及び基金運用収入の確定に伴いまして、職員退職手当基金への積立金２億5,013万8,000円、寄附金額及び基金運用収入額の確定等に伴い、ふるさと応援基金外６基金への積立金7,454万3,000円、国庫負担金の減に伴う授産施設特別会計への繰出金1,385万2,000円をそれぞれ増額するものでございます。
また、上から三つ目、職員退職手当積立金は、職員退職手当基金に１年間の利子を積み立てるものでございまして、このページ以降、基金に対する利子の積立金が何カ所か出てまいります。全基金合計で本年度、約3,170万円の利子を積み立てることとしております。
一般財源の不足を補う財政調整基金から７億８，０００万円、退職者１１人の退職金に充当するため退職手当基金から１億５，０００万円、施設整備事業の財源として北アルプス山麓仁科の里整備基金から１億５，０００万円、ふるさと寄附金を原資とするふるさと応援基金から寄附目的に応じた事業に充当するため９，２００万円、芸術文化の振興に資する事業の財源として芸術文化振興基金から３，５００万円を繰り入れることとしております
歳入では、約50％を占める市税・地方交付税の増額を見込むほか、2018年度のふるさと納税が好調なことから、信州須坂ふるさと応援基金からの繰り入れを前年度当初予算額対比約２億9,000万円の増とし、主要な４基金、財政調整基金、減債基金、公共施設等整備基金、職員退職手当基金からの繰り入れは前年度当初予算額対比約５億2,000万円の減としました。
昨年度の決算で連結実質収支は６億９，９００万円余と、前年度より１０億４，５００万円余減少しておりますが、これは病院事業会計の資金不足が約４億２，５００万円増加したこと、また、一般会計において連結実質収支の黒字化を図った上で基金積立額が影響する他の指標の低下を防ぐため、財政調整基金や退職手当基金からの繰入額を減少させたことによるものでございます。
なお、繰入金は、職員退職手当基金繰入金の皆減、蓼科観光施設建設基金繰入金の減少などにより、前年度と比較して２億８,１５１万円、７３.５％減の１億１４８万円となりました。 次に、歳出についてです。 諏訪地域における知の拠点といたしましての役割が期待される諏訪東京理科大学の公立化に向けた取り組みを進めました。
これらの中には、減債基金や職員退職手当基金、社会福祉基金など、目的が定まっているものも含まれているわけであります。 新幹線新駅誘致を断念した今、新たな市政活性化ビジョンを打ち立て、そこにシフトした将来への投資としての基金の活用が望まれているわけであります。 そこで、市はこれから市の発展、活性化のために、基金をどのように活用していくかお聞きいたします。
また、上から三つ目の職員退職手当積立金は、職員退職手当基金に１年間の利子を積み立てるもので、このページ以降、基金に対する利子の積立金が何カ所か出てまいります。全基金合計で約2,900万円の利子を積み立てております。
この減額は、職員退職手当基金繰入金の減などによるものでございます。 １９款繰越金は５億円で、前年度と同額でございます。 ２０款諸収入は１６億９,３１３万６,０００円で、対前年度比較１億６,２２１万８,０００円、１０.６％の増でございます。 ２１款市債は２３億９,０５０万円で、対前年度比較４億４,５４０万円、２２.９％の増でございます。
中段の目５財産管理費５，６４４万２，０００円の増は、歳入で御説明申し上げました各基金の利子分の積み立てと、新年度は退職者が大幅に増加をすることが見込まれておりますことから、退職手当基金に５，０００万円を積み増しするものでございます。 続いて、２０ページをごらんください。
また、当初予算では、退職手当に職員退職手当基金から１億円の繰り入れを予定をしておりましたが、基金の取り崩しをやめて一般財源で賄うよう財源振替を行うものでございます。 次に、７目地域戦略費の事業［６］地方創生推進費で３４３万円の補正増でございます。