府中市議会 2022-09-20 令和 4年第5回決算特別委員会（ 9月20日建設産業分科会）
○分科員（田邉稔君） ということは、キャッシュフロー上の問題に関しては市からの繰り出しで賄われていると考えてよろしいですね。はい。 それで、もう一つ、資本的収支差額で23ページですけれども、この差額が５億7,500万円となっていますけれども、この資本的収支の支出のオーバーに関しては、どこから補填されているんでしょうか。 ○主査（加島広宣君） 田原上水下水道課長。
○分科員（田邉稔君） ということは、キャッシュフロー上の問題に関しては市からの繰り出しで賄われていると考えてよろしいですね。はい。 それで、もう一つ、資本的収支差額で23ページですけれども、この差額が５億7,500万円となっていますけれども、この資本的収支の支出のオーバーに関しては、どこから補填されているんでしょうか。 ○主査（加島広宣君） 田原上水下水道課長。
続いて、現金は足りているのかですけれども、これは報告書の21ページのキャッシュフローの計算書を御覧いただきたいと思います。令和３年度決算では、毎月の材料費や人件費を支払いまして、診療報酬など医業収入や市からの繰入金４億6,732万5,000円ですとか、機器類の購入それに係る補助金など差し引きまして、一番下の資金期末残高２億2,835万5,666円、この現金が期末の残高として残っております。
21ページ以降にキャッシュ・フロー計算書、利益の処分に関する書類、行政サービス実施コスト計算書等々を載せております。また、68ページから、令和４年度の計画も掲載しておりますので、御参照いただきたいと思います。 最後になります。86ページを配信いたしました。
８ページ以降に資本的収入・支出の決算、貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書等をつけておりますので、御参照ください。 続いて、21ページを配信いたしました。 保留地管理法人特別会計の収支決算です。収益的収入は保留地売却収入及び補助金等の収益で、収益的支出との差、当年度の純利益は、4,504万4,160円となりました。
また、府中北市民病院の建てかえに係る償還につきましては、令和10年度でほぼ終了いたしますので、これ以降の病院機構のキャッシュフローの改善は進んでいくものと思っております。
キャッシュフロー計算書からは、一事業年度における現金の流れを確認でき、業務活動によるキャッシュフローはプラス、投資活動によるキャッシュフローはマイナス、財務活動によるキャッシュフローはマイナスであり、総務省が公開している地方公営企業法の適用に関する簡易マニュアルを参照すると、本業の業績はおおむね良好であり、有利子負債残高を減少させつつ建設改良に係る投資も実施しているため、比較的良好な経営状況にあると
また、決算書25ページにキャッシュフロー計算書がございます。こちらの計算書からは、一事業年度における現金の流れを確認することができます。
20ページ以降、キャッシュフロー計算書、損失の処理に関する書類、行政サービスの実施コスト計算書など、また、43ページからは決算報告書、45ページから事業報告書、66ページからは令和３年度の年度計画を掲載しておりますので、御参照いただきたいと思います。
こうした取組により，広島駅南口開発株式会社の資金計画の差引次期繰越金を増やし，キャッシュフローを向上させていくと，広島駅南口開発株式会社から聞いてございます。 次に，広島駅南口開発株式会社の収益安定のため，市としてどのようなことに取り組んでいくのか。また，広島駅南口開発株式会社の毎年の収支チェック，経営状況の改善のための指導を毎年厳正に行う必要があると思うがどうかについてお答えします。
この補正に伴います予定キャッシュフロー計算書及び予定貸借対照表を５ページから９ページにかけてお示ししております。 続きまして、議案第11号令和２年度尾道市下水道事業会計補正予算（第１号）につきまして、その概要を御説明申し上げます。 11ページを御覧ください。 第２条におきまして、予算第３条に定めました収益的収支の補正をお願いしております。
以上の内容によりまして、６ページから７ページの予定キャッシュフロー計算書、８ページの給与費明細書、９ページから13ページの予定貸借対照表及び14ページの注記をそれぞれ改めさせていただいております。 以上、概要を御説明いたしましたが、御審議の上、御決定賜りますようよろしくお願い申し上げます。 ○議長（福原謙二） 山根総務部長兼庁舎整備担当参事。
キャッシュフロー計算書でございます。 これは年度内の現金の動きを表したものでございます。本年度のみ説明させていただきます。 Ｉ、事業活動によるキャッシュフローは計５億30万7,393円の増、これは公有地取得事業収入が公有地取得事業支出より多かったことによるものでございます。
これらの決算に伴います損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書などを１ページから12ページにかけてお示ししております。 以上、簡単ではございますが、令和元年度水道事業会計決算の概要を御説明申し上げました。何とぞ御審議の上、御認定賜りますようよろしくお願いいたします。
18ページ以降、キャッシュフロー計算書、損失の処理に関する書類、行政サービスの実施コスト計算書などを記載しております。 また41ページに決算報告書、43ページから事業報告書、また75ページ以降で令和２年度の年度計画を掲載しておりますので、御参照いただきたいと思います。
以上の内容によりまして、６ページから７ページのキャッシュフロー計算書、８ページから12ページの予定貸借対照表及び13ページの注記をそれぞれ改めさせていただいております。 以上、概要を御説明いたしましたが、御審議の上、御決定賜りますようよろしくお願い申し上げます。 ○議長（福原謙二） 山根総務部長兼庁舎整備担当参事。
◆１３番（喜田紘平） おっしゃられるように，飲食業とかサービス業，こういったキャッシュを回していかないといけない業態に関しては，恐らく手持ち資金であったりキャッシュフローに対する懸念っていうのは今一番大きいんじゃないかなと思います。
この後、９ページから21ページにかけまして、貸借対照表、損益計算書、キャッシュ・フロー計算書、財産目録、決算附属明細表をつけておりますので、御参照いただきたいと思います。 続いて、22ページを配信いたしました。 保留地管理法人特別会計収支決算書でございます。 収益的収入の決算額は１億4,963万円余り。
広島地下街開発株式会社においては，これまで安定的なキャッシュフローの確保に努めておりますが，消費者の嗜好の多様化や個人消費の落ち込みなどの影響により，厳しい経営状況が続いております。
ということは、キャッシュフローが生まれ、資金繰りが楽になって黒字化するということです。業務委託料が91.5％、要は家賃相当分の納付割合、総売り上げの8.5％であったものが、2020年の３月１日から2020年の９月末までを97.45％で家賃相当分が2.55％になり、2020年の10月から2011年の３月末までが95.75％で、4.25％となります。